Напомним, что с 7 февраля 2015 года вступают в силу изменения в п. 7 ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете» от 16.07.99 г. № 996-XIV, согласно которым главный бухгалтер (лицо, на которое возложено ведение бухгалтерского учета предприятия) обязан информировать Госфинмониторинг о финансовых операциях. Порядок и случаи предоставления такой информации предусмотрены Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 14.10.2014 г. № 1702-VII. При этом бухгалтер не несет дисциплинарной, административной, гражданско-правовой и уголовной ответственности за предоставление такой информации, даже если такими действиями причинен вред юридическим или физическим лицам, а также за другие действия, совершенные в рамках Закона № 1702-VII.
Источник: http://www.nibu.factor.ua/news/news.html?id=14416
|