Головна » 2014»Серпень»16 » Затверджено Порядок казначейського обслуговування небюджетних рахунків
20:51
Затверджено Порядок казначейського обслуговування небюджетних рахунків
Порядок регламентує організаційні взаємовідносини між Держказначейством, бюджетними установами, юридичними та фізособами - підприємцями в процесі казначейського обслуговування бюджетних рахунків клієнтів, які відкриваються за операціями, що не відносяться до операцій з виконання бюджетів
Мінфін наказом від 21.07.2014 р. № 770 затвердив Порядок казначейського обслуговування небюджетних рахунків клієнтів. Порядок регламентує організаційні взаємовідносини між органами Держказначейства, бюджетними установами та їх структурними підрозділами, підприємствами та фізособами - підприємцями (далі - клієнти) у процесі казначейського обслуговування небюджетних рахунків клієнтів, які відкриваються органами Казначейства за операціями, що не належать до операцій з виконання бюджетів. Органи Казначейства зобов’язані зараховувати на небюджетні рахунки клієнтів кошти, що надійшли за електронними розрахунковими документами протягом операційного дня, у день їх отримання. Для перерахування коштів з небюджетних рахунків клієнти подають органам Казначейства платіжні доручення у електронній та паперовій формах у кількості примірників, необхідній для всіх учасників безготівкових розрахунків. Форма, обов'язкові реквізити, строк дії платіжних доручень та вимоги щодо їх заповнення визначаються Національним банком України. У платіжному дорученні повинні бути заповнені всі реквізити, передбачені його формою. Органи Казначейства приймають до виконання платіжні доручення клієнтів на проведення платежів з небюджетних рахунків виключно в межах залишку коштів на цих рахунках. Клієнти забезпечують правильність оформлення та заповнення реквізитів заявок на видачу готівки та грошових чеків, цільове спрямування та використання коштів.
