|
|
Санаторно-курортные путевки, безоплатное получение
| |
| Ellena333 | Дата: Субота, 23.03.2013, 11:12 | Повідомлення # 1 |
|
Група: Видалені
| Получаем централизавано санаторно-курортные путевки для инвалидов и ветеранов труда от выше стоящей организации (департамент социальной зашиты населения). Путевки приходят согласно накладной (в которой у казана стоимость путевок), но управление за них не платит (получаем безплатно). Подскажите пожалуйста. как правильно вести бухучет путевок? на каких субсчетах? Списывать после выдачи путевки актом который подписывает комисия? Пока все путевки учитываются на 08 позабалансовом счете.
|
| |
| |
| mulberry | Дата: Субота, 23.03.2013, 18:30 | Повідомлення # 2 |
|
Група: Видалені
| Ellena333, в інструкції все докладно описано, можливо вона вам стане в пригоді. Добавлено (23.03.2013, 16:30)
---------------------------------------------
на мою думку, крім 08 одночасно потрібно використовувати також 331 та 683 або 684. А аналітику та оприбуткування-списання проводити згідно додатків, які є в тій інструкції.
|
| |
| |
| Ellena333 | Дата: Субота, 23.03.2013, 21:30 | Повідомлення # 3 |
|
Група: Видалені
| mulberry большое спасибо за помощь. Буду изучать инструкцию. Если использовать 331 и 683 то по какому ордеру оприходывать и по какому списывать? Также получаем удостоверения для ветеранов "инвалид войны" "ветеран труда" и др. Проводки теже?
|
| |
| |
| Natty | Дата: Неділя, 24.03.2013, 15:12 | Повідомлення # 4 |
|
Група: Видалені
| Я провожу так - поступление Дт331 Кт683 по м/о 6, одновременно в м/о 16 Дт 08. Списываю по м/о 13 и м/о 16. О том, что одновременно надо использовать и 331 и 08, написано в Наказе ДКУ №61, п.3.14-3.16, наказ есть на нашем сайте в разделе бланки.
В использовании 13 ордера я не совсем уверена, возможно, правильнее проводить 17. Интересуюсь мнением форумчан.
Дополнительно по перечню бланков рекомендую ознакомиться с этой Постановой, там расписано все, что относится к бланкам строгого учета.
|
| |
| |
| mulberry | Дата: Неділя, 24.03.2013, 21:59 | Повідомлення # 5 |
|
Група: Видалені
| Ellena333, Цитата удостоверения для ветеранов "инвалид войны" "ветеран труда" и др.
Natty, згідна з вами, що списання 331 згідно інструкції правильніш було б проводити в м.о.№17, оскільки 331 рах. не відноситься до матеріального рахунку. Ось витяг із інструкції:
N 68 від 27.07.2000 Зареєстровано в Міністерстві
м.Київ юстиції України
31 серпня 2000 р.
за N 570/4791
Про затвердження Інструкції про форми меморіальних
ордерів бюджетних установ та порядок їх складання
Меморіальний ордер N 13
Накопичувальна відомість витрачання матеріалів
Форма N 396 (бюджет)
Використовується для обліку операцій про витрачання
матеріалів, крім продуктів харчування. До меморіального ордеру дані заносяться з первинних
документів про витрачання матеріалів (накладних на видачу,
забірних карток та ін.). Записи за дебетом субрахунків, що кореспондують з
матеріальними субрахунками, здійснюються в розрізі кодів
економічної класифікації видатків.
|
| |
| |
| Ellena333 | Дата: Неділя, 24.03.2013, 22:45 | Повідомлення # 6 |
|
Група: Видалені
| Спасибо большое всем за помощь!
|
| |
| |
| Поп | Дата: Понеділок, 25.03.2013, 11:51 | Повідомлення # 7 |
|
Група: Видалені
| Подскажите, кто сможет. Я только начала работать , а предыдущий бухгалтер при оприходовании путевок ( получених от гл.управления централизовано без оплаты)делал такие проводки: Оприходование -м/о 1-3 331-675 ; 675-712 2-я проводка м/о 17 ДТ08 .Затем выдается в подотчет МОЛ 362/1-331. Списание - м/о8/1 812-362/1 2-я проводка м/0 17 КТ08 Это верно или нет. Вроде мы же не оплачиваем надо ли 712 и это же не наши расходы причем 812? или я ошибаюсь. Заранее спасибо.
|
| |
| |
| mulberry | Дата: Понеділок, 25.03.2013, 12:38 | Повідомлення # 8 |
|
Група: Видалені
| Поп, ну якщо ви по цих путівках складаєте окремий звіт по Інших джерелах власних надходжень ( форма 4-якась там), то напевно все так і має бути. Але тоді у вас має бути кошторис на все це діло, план асигнувань і т.д. Хоча в переліку видів власних надходжень путівок там немає, можете самі переконатись, зазирнувши в Інструкцію. Я б вважала, що 712 і 812 мав би бути тоді, якби на спецрахунок поступали живі гроші, а не путівки централізовано. Можливо, хтось із форумчан поправить мене, якщо не маю рації.
|
| |
| |
| EVGENIY | Дата: Вівторок, 26.03.2013, 00:47 | Повідомлення # 9 |
|
Група: Видалені
| Поп, мне кажется вам хватит проводок о которых выше писала Natty, 712 812 675 тут ненужны
|
| |
| |
| Поп | Дата: Середа, 27.03.2013, 10:17 | Повідомлення # 10 |
|
Група: Видалені
| Всем спасибо. Вы подтвердили мое мнение что 712,812 и675 в этом случае совершенно ни к чему. Еше раз спасибо.
|
| |
| |
| KOTIK | Дата: Середа, 27.03.2013, 12:51 | Повідомлення # 11 |
|
Група: Видалені
| А мы проводим только по 08 и получение (накладная) и списание (акт) Если через сч.331 приход - то на какой сч. относить расходы ????
|
| |
| |
| Радистка_Кэт | Дата: Неділя, 05.05.2013, 14:45 | Повідомлення # 12 |
|
Група: Видалені
| Если через сч.331 приход - то надо проводить через "надходження у натуральний форми". Тогда это поступления спецфонда (класс 7 доходов) и, соответственно списание будет через класс 8 расходов.
Кстати, провожу списание 331 через специально созданный м/о №20
|
| |
| |
| Dina | Дата: Середа, 17.07.2013, 15:54 | Повідомлення # 13 |
|
Група: Видалені
| Підкажіть, будь ласка, як правильно відобразити в бухгалтерському обліку надходження путівки від ФСС сільській раді
|
| |
| |
| IRENE | Дата: Середа, 17.07.2013, 17:47 | Повідомлення # 14 |
|
Група: Видалені
| Путевки от ФСС проводят по забалансовому счету 08, этого достаточно. Дт 08 получили путевку, Кт 08 выдали. Правильно KOTIK пишет -
Дт 331, а Кт чем зацепить?
Не морочьте себе голову, забалансового будет достаточно.
|
| |
| |
| Dina | Дата: Четвер, 18.07.2013, 17:32 | Повідомлення # 15 |
|
Група: Видалені
| спасибо большое
|
| |
| |
| Tash_2012 | Дата: Четвер, 27.03.2014, 19:41 | Повідомлення # 16 |
|
Група: Видалені
| Тема наверное уже неактуальна, но все же....
Мы учитывали путевки таким образом: по МО №17
Дт Кт Сумма
оприходована путевка 331 652 5000
выдана путевка (после оплаты в кассу) 364 331 1000
расчеты с соцстрахом 652 331 4000
по МО №1 328 364 1000
по МО №2 652 328 1000
и само собой по МО №16 на 08 в полной сумме
Но это было до задержек с платежами
|
| |
| |
| Радистка_Кэт | Дата: П`ятниця, 28.03.2014, 16:10 | Повідомлення # 17 |
|
Група: Видалені
| Я не приходую на 331, только через забаланс
|
| |
| |
| mulberry | Дата: Понеділок, 31.03.2014, 17:38 | Повідомлення # 18 |
|
Група: Видалені
| IRENE, Радистка_Кэт, Dina, ось мої проводки взято на "озброєння з журналу Баланс-бюджет:
оприбутковано путівку за вартістю отримання: дт331-кт 365
одночасно: дт08
Видано путівку працівникові:
-у частині, оплаченій працівником-дт364-кт331
-за рахунок коштів ФССз ТВП:дт365-кт 331
одночасно:кт 08
Перераховано ФСС кошти за путівку:дт365-кт364 (кошти в нашому випадку перераховуються через банк самим працівником)
Всі рахунки закриваються коректно.
|
| |
| |
| Радистка_Кэт | Дата: Понеділок, 31.03.2014, 18:03 | Повідомлення # 19 |
|
Група: Видалені
| У меня человек платит фонду напрямую. Какие тут могут быть проводки? Бланк я у себя не храню - в тот же день выдаю все человеку. Не вижу, для чего такие сложности создавать.
Ну, разве что, если большое предприятие и этих путевок много, и они действительно учитываются какое-то время.
|
| |
| |
| irisha0406 | Дата: Понеділок, 12.05.2014, 15:07 | Повідомлення # 20 |
|
Група: Видалені
| Цитата Радистка_Кэт (  ) У меня человек платит фонду напрямую.. 
|
| |
| |
| Lena10071984 | Дата: Вівторок, 20.05.2014, 00:32 | Повідомлення # 21 |
|
Група: Видалені
| Каким выдатковым ордером выдаете путевки людям(инвалидам, ветеранам)?
|
| |
| |
|
| |
